Kapitalertragssteuer Auf Hausverkäufe

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Im Allgemeinen fällt die Kapitalertragssteuer an, wenn Sie Kapitalvermögen jeglicher Art mit Gewinn verkaufen, was auch als Kapitalgewinn bezeichnet wird. Dabei kann es sich um eine Investition, ein Auto oder Immobilienbeteiligungen handeln. Es gibt jedoch zahlreiche Ausnahmen von der Kapitalertragssteuer auf Immobilien. Viele Menschen zahlen im Laufe ihres Lebens keine oder nur eine sehr geringe Kapitalertragssteuer. Dezember 2012 gibt es eine Steuer von 33 % auf Kapitalerträge, die in der Regel keine Berücksichtigung der Inflation vorsieht.[42] Es gibt verschiedene Ausschlüsse und Abzüge (z. B. landwirtschaftliche Flächen, Hauptwohnsitz, Übertragungen zwischen Ehegatten).

Der Ausschluss von Kapitalerträgen ist für viele Hausbesitzer so attraktiv, dass sie möglicherweise versuchen, die Nutzung während ihres gesamten Lebens zu maximieren. Da für Gewinne aus Nicht-Hauptwohnsitzen und Mietobjekten nicht die gleichen Ausschlüsse gelten, haben Menschen nach Möglichkeiten gesucht, ihre Kapitalertragssteuer beim Verkauf ihrer Immobilien zu senken. Eine Möglichkeit, dies zu erreichen, besteht darin, ein Zweitwohnsitz oder Mietobjekt in einen Hauptwohnsitz umzuwandeln. Sie müssen nicht nachweisen, dass Sie das Haus während der gesamten Zeit, in der Sie es besaßen, bewohnt haben oder sogar zwei Jahre hintereinander.

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Wenn Sie also in einem Jahr Verluste erleiden, ist dieses Jahr ein guter Zeitpunkt, Ihre Immobilie zu verkaufen, damit Ihre Verluste Ihre Gewinne ausgleichen. Das IRS verlangt, dass Sie Steuern auf Ihre Gewinne zahlen, wenn Sie zu einem niedrigen Preis kaufen und zu einem hohen Preis verkaufen. Kapitalertragssteuern fallen unabhängig davon an, ob Sie mit dem Kauf und Verkauf von Aktien, Sammlerstücken oder anderen Wertgegenständen – einschließlich Immobilien – einen Gewinn erzielen. Wenn Sie andere Immobilien jedoch mit Verlust verkaufen, können Sie in Ihrer Einkommensteuererklärung einen steuerlichen Verlust verbuchen. Die Höhe des Verlusts, den Sie in einem Jahr zum Ausgleich mit anderen steuerpflichtigen Einkünften verwenden können, kann begrenzt sein. Sie zahlen Kapitalertragssteuer nur auf die Differenz zwischen dem Preis, für den Sie das Haus verkaufen, und dem Betrag, den es beim Tod Ihres letzten Elternteils wert war.

The capital gains tax on your home sale will depend on how much profit you make from the sale of your home. For simplified purposes, profit is defined as the difference between how much you paid for the home and how much you sold it for. Owning the home isn't enough to avoid capital gains on the sale — the IRS also wants to make sure that you actually intended to live in the house, at least for a certain period of time. Living in the home for at least two of the five years helps to establish this. The IRS is flexible here — the 24 months don't have to be consecutive, and temporary absences, such as vacations, also don't count as being "away." Es fühlt sich gut an, einen hohen Preis für den Verkauf Ihres Hauses zu erzielen, aber in manchen Fällen möchte der IRS möglicherweise einen Teil der Aktion.

Sie fragen sich vielleicht, ob Sie für ein geerbtes Haus Kapitalertragssteuer zahlen müssen. Denn eine Steuer auf Kapitalerträge, die auf dem ursprünglichen Wert des Vermögenswerts basiert, kann oft zu höheren Kosten führen. Die Kostenbasis bei Immobilien ist der ursprüngliche Wert, den ein Käufer für eine Immobilie zahlt. Sie möchten die Kostenbasis notieren, da sie Ihnen dabei hilft, Kapitalgewinne oder -verluste beim Verkauf Ihrer Immobilie zu ermitteln. Ja, Anleger von Mehrfamilien- und Gewerbeimmobilien können von Steuerabzügen profitieren. Dazu gehören Hypothekenzinskosten, Immobilienreparaturen, Wartungskosten, bestimmte Immobilienverwaltungskosten und viele andere Betriebskosten.

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  • Verbesserungen, die zur Erhaltung des Eigenheims notwendig sind und keinen Mehrwert bieten, eine Nutzungsdauer von weniger als einem Jahr haben oder nicht mehr Teil Ihres Eigenheims sind, erhöhen Ihre Kostenbasis nicht.
  • Konkret wird die Grundstückgewinnsteuer auf die Differenz zwischen Verkaufspreis und Anlagewert erhoben – der Veräußerungsgewinn wird also besteuert.
  • Ihre Kostenbasis wird berechnet, indem Sie mit dem Preis beginnen, den Sie für das Haus bezahlt haben, und dann die Kaufkosten wie Abschlusskosten, Eigentumsversicherung und etwaige Abwicklungsgebühren hinzufügen.

Das liegt daran, dass Kapitalgewinne aus Immobilien steuerpflichtig sein können. So können Sie eine Steuerbelastung beim Verkauf Ihres Hauses minimieren oder sogar vermeiden. Zusätzlich zur Befreiung von 250.000 US-Dollar (oder 500.000 US-Dollar für ein Paar) können Sie auch die gesamten Kosten für die Immobilie vom Verkaufspreis abziehen. Ihre Kostenbasis wird berechnet, indem Sie mit dem Preis beginnen, den Sie für das Haus bezahlt haben, und dann die Kaufkosten wie Abschlusskosten, Eigentumsversicherung und etwaige Abwicklungsgebühren hinzufügen.

Ein Hausbesitzer kann sein zweites Zuhause vor dem Verkauf zwei Jahre lang zu seinem Hauptwohnsitz machen und den Ausschluss der IRS-Kapitalertragssteuer nutzen. Der Taxpayer Relief Act von 1997 hat die Auswirkungen von Hausverkäufen erheblich verändert und ist für Hausbesitzer von Vorteil. Vor dem Gesetz mussten Verkäufer den vollen Wert eines Hausverkaufs innerhalb von zwei Jahren auf ein anderes Haus übertragen, um die Zahlung der Kapitalertragssteuer zu vermeiden.

Im Allgemeinen sind Hypothekenzinsen für Schulden in Höhe von bis zu 750.000 US-Dollar abzugsfähig (bei alleiniger oder gemeinsamer Eheschließung) bzw. Das IRS erlaubt Eigentümern von Mietobjekten, einen jährlichen Abschreibungsbetrag von ihrem Einkommen abzuziehen. Der Abzug ergibt sich aus der erwarteten Lebensdauer des Mietobjekts, die vom IRS auf 27,5 Jahre festgelegt wird. Als Ergebnis können Sie Ihren Abschreibungsabzug berechnen, indem Sie den Wert Ihrer Mietimmobilie durch 27,5 dividieren (bei Gewerbeimmobilien wird die Lebensdauer von 39 Jahren verwendet). Sie müssen nicht mit Dollars von Ihrem Bankkonto in Immobilien investieren.

So Vermeiden Sie Die Kapitalertragssteuer Beim Verkauf Von Eigenheimen

Die Schenkungssteuer fällt immer dann an, wenn eine Einzelperson Eigentum an jemanden überträgt, ohne dafür den vollen Marktwert zu erhalten. Steuern im Zusammenhang mit Immobilien werden vom Zeitpunkt des Hauskaufs bis zum Verkauf Ihrer Immobilie gezahlt. Die erste betrifft den sogenannten nicht wiedererlangten Gewinn gemäß Abschnitt 1250, der gilt, wenn Sie in der Vergangenheit Abschreibungen für das Büro oder die Mietfläche vorgenommen haben.

Verkauf Eines Hauptwohnsitzes, Bei Dem Sie Einen Home-Office-Abzug Geltend Gemacht Haben

Das bedeutet, dass Sie diese Verluste abschreiben können, wenn Sie den abgeschriebenen Vermögenswert verkaufen, wodurch Ihre Kapitalgewinne aus den wertgeschätzten Vermögenswerten teilweise oder vollständig zunichte gemacht werden. Wenn Sie planen, eine Mietimmobilie zu verkaufen, gelten komplexere Regeln. Beispielsweise kommt https://simpletax.ch/checkliste-grundstueckgewinnsteuer/ die Wertminderungsrückerstattung ins Spiel und es fällt eine langfristige oder kurzfristige Kapitalertragssteuer an, je nachdem, wie lange Sie das Mietobjekt besaßen.

Sowohl die normale Einkommenssteuer als auch die Kapitalertragssteuer sind Gebühren, die Sie zahlen müssen. Betrachten Sie die Kapitalertragssteuer jedoch als eine günstigere Steuerbehandlung. In gewisser Weise „ermutigt“ die Bundesregierung Sie, Kapitalgewinne über die normale Einkommenssteuer hinaus zu verwenden.

Steuersätze Für Kurzfristige Kapitalerträge

Ein weiteres häufiges Szenario ist die Scheidung, bei der ein Ehegatte das Eigentum am Haus erhält. Der Ehegatte des Hauseigentümers kann die Jahre, in denen das Haus gemeinsamer Eigentümer war, weiterhin auf die Wohnsitzerfordernisse anrechnen lassen. Darüber hinaus können sie die Zeit bis zur Eigentumsübertragung nutzen, wenn sie selbst im Haus gewohnt haben. Einige andere einzigartige Situationen erfordern möglicherweise eine genauere Betrachtung bei der Berechnung möglicher Kapitalertragssteuern. Sie können sogar warten und die Vermögenswerte, die Sie mit Verlust verkauft haben, zurückkaufen, wenn Sie sie zurückhaben möchten. Wenn Sie den richtigen Zeitpunkt wählen, erhalten Sie jedoch trotzdem eine steuerliche Abschreibung.

Sie können Ihre Steuerlast bei kurzfristigen Verkäufen minimieren, indem Sie alle Ihre Ausgaben und Abzüge sorgfältig dokumentieren. Für Schenkungen von Eigentum oder geerbtem Vermögen, Patente oder bestimmte Arten von Kapitalerträgen wie Warentermingeschäfte gelten besondere Regeln. Aus steuerlichen Gründen werden diese Daten vom Tag nach dem ursprünglichen Kauf bis zum Verkaufsdatum der Immobilie berechnet. Einige finanziell angeschlagene Hausbesitzer erwägen möglicherweise einen Leerverkauf ihres Hauses. Ein Leerverkauf liegt vor, wenn Ihr Hypothekengeber sich bereit erklärt, weniger als den ausstehenden Restbetrag Ihres Darlehens zu akzeptieren, um einen schnellen Verkauf der Immobilie zu ermöglichen. Die für Leerverkäufe geltenden Steuervorschriften unterscheiden sich je nachdem, ob es sich bei der Schuld um eine Rückgriffsschuld oder eine Rückgriffsschuld handelt.